简介：为控制与交易业务相关的风险,　　美联储要求银行内部的稽核审计人员负责监督银行在会计、经营和管理等方面是否健全和适当,其内部控制不仅仅是对人员、风险、从业范围、制度和工作程序的监督管理

简介：　　一、建立内控机制的基本原则　　健全的内部控制体系是金融机构防范风险的关键之一,在建立业务过程内部控制时,金融机构应当按照下列原则来建立内部控制机制

简介：花旗牵手东方证券成立合资证券公司花旗集团6月2日宣布，与总部位于上海的东方证券股份有限公司签署合作协议，在中国内地成立合资证券公司。目前这一合作尚有待监管部门批准。这家合资证券公司被命名为东方花旗证券有限公司。

简介：摘要：金融业与我国的经济发展密不可分，金融机构在社会服务和市场经济中发挥着重要作用。我国金融业处于稳定发展的阶段，在各个时期都取得了不错的成就，吸引了诸多的外资金融机构进入中国市场。因此，金融机构的竞争激烈，需要进一步加强风险管理与内部控制，增强风险管理能力，更好地适应金融业全球化趋势。基于此，本文将针对金融机构和内部控制的关系和现存问题做详细分析，进一步探讨风险管理与内部控制相关措施。

简介：摘要：金融机构内部控制的日常化管理，是提升行业服务水平、服务能力，有效保护公众利益，防范和化解业务风险的重要举措，金融机构针对自身的业务特点，着眼于市场的发展和业务内容的不断创新，多措并举，精准施策，把日常化管理作为金融机构内控机制的基础载体，抓实抓好，就能促进业务水平和业务质量的全面提升。本文就金融机构内部控制的日常化管理展开分析。

简介：摘要：2015年以来，为了确保金融机构切实为金融机构服务，促进经济高质量发展，国家出台政策强力推进金融体制改革，作为金融体制运行的核心要素，内控体制建设也要紧跟形势，深化改革，激发活力，促进金融机构经营管理效益的提高和可防范风险能力的增强，为实体经济健康发展，做好后盾，发挥充电、加油的积极用，推进内部经营管理体制建设的转型升级，进一步强化优质服务能力。本文就金融机构内部控制体制建设的问题进行探讨。

简介：

简介：中国银行业监督管理委员会令2003年第6号《境外金融机构投资人股中资金融机构管理办法》已经国务院批准,现予以发布。主席刘明康二○○三年十二月五日

简介：　　一、当前金融机构内控中存在的主要问题　　1.银行内部组织结构的控制应按照决策系统、执行系统、监督反馈系统相互制衡的原则来设置,其内部控制主要包括银行机构内部组织结构的控制、授权授信的控制、信贷资金风险的控制、会计系统的控制、计算机业务系统的控制等,现行内控制度很大程度上已不能再适应计算机支持下的银行会计业务

简介：在计算机使用部门和管理部门建立授权明确、职责分明的多人多部门分工责任制及严格的核对检查制度,直接对上一级审计稽核部门负责,　　在健全会计内部控制制度的同时

简介：<正>金融机构违规经营屡屡发生,已经造成了巨大的资金损失,这从一个方面反映了金融机构内部控制的不足,它告诉我们:金融机构内部控制制度建设必须加强。1.完善内控制度,狠抓落实。(1)金融机构必须在合法条件下制定业务计划、操作规程和经营管理的各项规章制度;(2)围绕实行“两个转变”为目标,按照集约化经营的要求。并注重银行经营的“三性”原则,完善内控制度;(3)针对当前经济体制改革中的新情况和新问题,从服务经济改革、维护自身合法权益出发,健全和修正金融业内控制度;(4)对现行的内控制度,

简介：摘要：随着经济社会的发展，金融机构内部控制改革和发展步伐逐渐加快，犹如一把“双刃剑”为金融机构带来了新的机遇以及挑战。本文以金融机构为例，首先分析机构内部控制的含义，其次分析现阶段金融机构内部控制管理的风险，再次阐述提升内部控制对金融机构的作用，最后对于金融机构强化内部控制提出几条策略建议，以供参考。

简介：<正>一、引言"安全具有一张两面神似的面容。一种合理的稳定状况是必要的,否则杂乱无序会使社会四分五裂;然而稳定性必须常常为调整留出空间。在个人生活和社会生活中,一味强调安全,只会导致停滞,最终还会导致衰败。从反论的立场来看也是这样,

简介：摘要：金融信息作为金融行业的核心竞争要素，实践中金融机构利用优势地位，掌握着种类丰富、数量庞大的金融信息，大数据时代，这类信息面临着被非法收集、储存、利用和过度挖掘等风险。金融信息价值巨大，直接关乎客户的人身、财产、信息安全，金融信息安全面临严峻形势，不容小觑。根据合同义务理论和金融机构在交易中所处的特殊地位，金融机构应当对金融信息负有安全保障义务。本文除结语之外分为三部分内容：第一部分介绍一下金融信息安全风险和金融机构的信息保护义务；第二部分论述一下金融机构违反信息保护义务的责任承担；第三部分则是讨论一些具体的金融信息保护路径。

简介：我国金融机构知多少从１９７９年开始，我国开始实行经济改革和对外开放的方针。这１５年来，与整个国家经济体制改革相适应，我国金融体制也发生了重大的变化。最明显的变化就是实现了金融机构的多样化。在１９７８年以前，我国只有中国人民银行和一些农村信用合作社。现...

简介：在处理陷入危机的金融机构时,因此各国都十分重视对陷入危机的金融机构的处理,就是当某一金融机构陷入危机时

简介：2013年10月，国家主席习近平和总理李克强先后出访东南亚，提出了建立亚洲基础设施投资银行（简称“亚投行”）的倡议。在短短一年多时间里，亚投行的筹建进展非常迅速，2015年6月29日，来自全球五大洲的57个意向创始成员国代表在北京参加了亚投行协定签署仪式。

简介：四、 建立我国金融 机构危机处理体系,　　（三） 建立金融机构危机处理的,我国金融机构危机处理体系的建立可以从以下几个方面展开

简介：我国的主要金融机构一、银行系统。１．中国人民银行；２．中国工商行；３．中国农业银行：４．中国银行；５．中国人民建设银行；６．中国投资银行；７．交通银行；８．中信实业银行；９．招商银行；１０住房储蓄银行。二、非银行金融机构。１．中国人民保险公司；２．中...

简介：一、内部审计的地位及其新范式1．内部审计的地位及其重要性。内部审计由于其所处的特殊地位及专业优势，在公司治理中是不容忽视的一支力量。ⅡA（国际内部审计师协会）主席keroyE．Bookal曾说：“有效的公司治理需要具备四个重要条件，即内部审计师、董事会、高级管理者和外部审计师。”可见，内部审计属于公司治理的四大基石之一。内部审计在内部控制、风险管理方面发挥着控制风险并促进组织目标实现的作用，这也正是组织的核心目标。