简介：文章讨论了我国商业银行所处的市场结构，从理论上分析了商业银行的资金价格如何决策能实现最大利润的问题，并给出了几种商业银行资产的定价决策方法。

简介：物价部门审定某一商品或服务价格时，一般都要依照申报企业的帐面固定资产原值测算该商品或服务的固定资产折旧成本。由于某种原因，某些申报企业的固定资产记帐依据不充分、不合法；某些申报企业的固定资产核算名不副实，帐面价值与实际价值严重背离，给物价部门测算商品或服务的固定资产折旧成本带来了一定的困难。

简介：在行为资产定价理论中,　　 　　(三)行为资产定价理论的扩展 　　Bakshi和Chen(1996)研究基于财富偏好的资产定价理论,张树德(2005)通过研究带有价格波动项的行为资产定价模型发现

简介：如最优投资组合理论、资本资产定价理论(CAPM)、无套利定价理论(APT)和消费基础的资本资产定价理论(CCAPM)等,这种局面催生出了诸如现代资产组合理论、资本资产定价理论、行为资产定价理论等成果,　　 　　一、传统资产定价理论阶段 　　 　　传统资产定价理论阶段的特征是资产定价理论大都基于传统金融学的若干假设提出

简介：文章述论了无形资产的价格构成,分析了影响无形资产价格的主要因素,讨论了公司内无形资产转移定价的方法--成本加成法、收益现值法、协商定价法的适用情形和不足之处.

简介：

简介：实物期权定价面临的一个主要问题是其基本资产不可交易问题,在这种情况下,通常的解决办法是在市场中寻找一个与该基本资产最为相关的可交易资产,利用可交易资产的价格信息来对特定实物期权进行定价和风险对冲.本文应用随机动态规划法,确定实物期权的最优风险对冲策略所满足的偏微分方程.利用无套利原理,同时还可以得到实物期权的近似市场定价.

简介：我国信贷资产转让定价中按账面价值、由政府主导定价占据主导地位,对我国信贷资产定价的思考 当前,是信贷资产转让定价的一大创造

简介：风险分类折算法 法国在信贷资产转让中采取按照风险分类折算债权资产价值的方法,根据贷款风险分类所确定的债权资产风险价值是一种估算价值,债权银行和投资者利益取向不同造成信贷资产评估差异 债权人主要根据风险暴露(不良债权的余额)和预计损失差值确认债权资产的价值

简介：　　市场上所有参与者之间存在相异预期的其中一个原因是因为各市场参与者之间存在心理状态的差异,传统金融理论如资本资产定价模型对市场上的所有参与者设下同质预期的假设是不切实际的,相异预期的概念就是要否定资本资产定价模型中认为所有投资者对资产的概率结构具有相同的判断和拥有相同的预期的假设

简介：这种从两个持不同价值观点的市场参与者之间发生易手的交替动力就是该金融资产在市场上的成交量,便清除了参与者之间原先存在有利于金融资产交易的价值认知与评估差异,必须在各参与者之间存在着有利于金融资产交易的价值认知与评估差异

简介：本文分析了期权的实质及期权定价的理论基础,阐述了期权方法在无形资产评估中的应用.期权的实质是一种选择权或是一种机会,直接度量这种机会的价格实际上很困难.Black-Scholes模型和二叉树模型本质上是以标的物的价格变动特性为基础,解决了期权的定价问题.而某些无形资产本身也具有期权类似性质,直接衡量它的价格很困难,但它的价值最终须以有形资产的价值体现出来.因此通过对无形资产所产生的有形资产价值规律的预测,即可较为客观、相对容易地评估无形资产.

简介：　　尽管资本资产定价模型是资本市场上一种有效的风险资产价格预测模型,资本资产定价模型在现实市场中就得到了广泛应用,　　根据市场价格所反映的信息的不同

简介：　　 　　二、利率市场化下影响商业银行资产定价能力的因素 　　 　　1．利率市场化下商业银行资产定价的主要方法,利率市场化条件下商业银行贷款定价必须基于对贷款对象风险的测算与评价,　　 　　2．利率市场化下影响商业银行资产定价能力的因素

简介：这会导致商业银行资产定价管理中利率风险增加,　　 　　四、利率市场化下提高我国商业银行资产定价能力的建议 　　 　　1．不断改善我国商业银行资产定价环境,在利率市场化下可能面临资产垄断定价的风险

简介：为解决我国证券市场投资主体结构不合理问题,解决国有股、法人股上市流通问题,共同基金是证券投资组合最普遍采用的形式

简介：

简介：通过一系列函数变换，求出了修正的Black—Scholes欧式定价模型方程的解，并对股票与国债的投资组合进行了分析。

简介：

简介：生活中常会碰到这种尴尬的情景：去平素最喜欢的一家服装店逛一逛，结果惊讶地发现，155美元刚买的西装正在打折，现价仅为79．99美元。有人的遭遇或许比这更惨，6个星期前刚买了一台最新配置的手提电脑，正暗自得意，结果上网一看发现又落伍了，更要命的是价钱便宜了1200美元。