简介:为控制与交易业务相关的风险, 美联储要求银行内部的稽核审计人员负责监督银行在会计、经营和管理等方面是否健全和适当,其内部控制不仅仅是对人员、风险、从业范围、制度和工作程序的监督管理
简介: 一、建立内控机制的基本原则 健全的内部控制体系是金融机构防范风险的关键之一,在建立业务过程内部控制时,金融机构应当按照下列原则来建立内部控制机制
简介: 一、当前金融机构内控中存在的主要问题 1.银行内部组织结构的控制应按照决策系统、执行系统、监督反馈系统相互制衡的原则来设置,其内部控制主要包括银行机构内部组织结构的控制、授权授信的控制、信贷资金风险的控制、会计系统的控制、计算机业务系统的控制等,现行内控制度很大程度上已不能再适应计算机支持下的银行会计业务
简介:在计算机使用部门和管理部门建立授权明确、职责分明的多人多部门分工责任制及严格的核对检查制度,直接对上一级审计稽核部门负责, 在健全会计内部控制制度的同时
简介:在处理陷入危机的金融机构时,因此各国都十分重视对陷入危机的金融机构的处理,就是当某一金融机构陷入危机时
简介:四、 建立我国金融 机构危机处理体系, (三) 建立金融机构危机处理的,我国金融机构危机处理体系的建立可以从以下几个方面展开
简介:利用ISO9000国际标准来加强金融机构内部控制制度建设,ISO9000标准是加强金融机构内部控制的一项有力措施, (三)金融机构实施ISO9000标准的问题和对策 无疑
简介:推行ISO9000国际标准认证将成为金融机构加强内部控制、提高外部竞争力的一个有效措施,如何加强内部控制、在激烈的竞争中立于不败之地是金融机构面临的新课题,各金融机构之间的竞争将更趋激烈
简介:并分析了自律监管在我国金融监管中的地位、理论依据及激励金融机构自律的措施, 三、激励金融机构自律的因素 (一)前提条件——完善监管立法 伴随着金融业的发展,广义的金融机构自律不仅包括每家金融机构对自身行为的约束
简介: (六)粘合剂——完善金融业信息披露制度 信息披露制度是金融机构防范风险的内控机制和外控机制的有机结合点,而对金融机构的行业自律和内控机制的完善没有足够的重视,账目、执法严格程度、内控制度及银行家协会自律监管指南执行情况
简介:[摘要]在私募基金领域,金融机构在推荐相关金融产品的过程中对个人投资者负有注意义务。具体可分为两个层次,一是合格投资者认定,从形式层面,通过一系列程序性文件判断个人投资者承受风险的能力,确认投资者具备进入金融市场的资格。二是投资者适当性制度。从实质层面,金融机构需尽到风险揭示和信息披露义务,为个人投资者提供正确指引。只有合理分配金融机构和个人投资者的风险负担,才能促进金融行业的健康有序发展。
简介:金融业综合经营是不可逆转的发展趋势,也是我国金融业提高综合实力和国际竞争力的关键所在。分析山西金融机构尤其是地方法人金融机构综合经营的现状及问题,有助于及时发现金融风险隐患及综合经营开展的桎梏,推动辖内综合经营的有序进行。
简介: 2、非银行金融机构与银行金融机构的异同 非银行金融机构与银行金融机构共同构成了金融机构体系,非银行金融机构在本质上是金融中介,二是通过对非银行金融机构与银行金融机构的比较
简介:银行金融机构在发放贷款过程中具有创造货币功能,非银行金融机构从本质上讲是不具有信用创造功能的金融机构,银行在再贷款过程中创造货币
简介:从我国金融机构市场退出的资金援助来源看,由其依据市场原则和法律法规来处理问题金融机构的市场退出,3.在金融机构市场退出的处理中
简介:一、我国金融机构市场退出的状况,已经有很多中小金融机构退出了市场,还没有哪家金融机构是通过依法破产而退出金融市场
简介: 欧盟资本充足率指引旨在为银行和证券公司订立针对市场风险的统一的资本标准, 对银行和资本市场订立不同的资本充足标准的想法在欧盟内部曾受到相当的压力,银行没有被要求备付用于抵御其证券业务部分的市场风险的资本
简介:
简介:摘要系统重要性金融机构(简称SIFLs),是指如果该类金融机构一旦在经营管理过程中出现决策失误、市场情势变更等情况进而导致经营危机,而由此被迫面临倒闭的窘境,就极有可能在很大程度上引发一系列的我们难以预见的市场反应和难以承担的损害结果。其具有业务或资产规模、相互关联性和不可替代性等特点,通常通过指标法和市场法来评估和界定。由于自身特点系统重要性金融机构既能在金融市场中起到稳定器的作用,而其一旦倒闭将会引发系统性金融风险。因此,必须对该类机构进行切实有效的监管,并把相关的监管机制进行不断完善。
简介:摘要在中国加入WTO后,中国金融机构一旦取消现有的各类保护措施,就会面临被外资银行“边缘化”的危险。本文从中国现行金融税制存在的问题方面,提出一些改革的建议或对策,旨在提高中国金融机构的整体竞争实力。
金融机构内部控制比较研究2
金融机构内部控制比较研究1
金融机构内部控制中存在的问题及对策1
金融机构内部控制中存在的问题及对策2
金融机构危机处理(1)
金融机构危机处理(2)
ISO9000国际标准与金融机构内部控制2
ISO9000国际标准与金融机构内部控制1
金融机构的自律研究(1)
金融机构的自律研究(2)
论金融机构推荐金融产品的注意义务
山西金融机构综合经营的情况分析
非银行金融机构的内涵界定(1)
非银行金融机构的内涵界定(2)
浅析有问题金融机构的合理退出(2)
浅析有问题金融机构的合理退出(1)
金融机构的监管原理与发展历程1
论金融机构反洗钱合规管理
系统重要性金融机构的监管研究
论中国金融机构纳税问题的改革