企业集团财务公司风险管理问题及对策探究

企业集团财务公司风险管理问题及对策探究

付爱彬

中核四川环保工程有限责任公司    四川   广元   610006

摘要：企业集团财务公司作为集团内部资金管理和融资的重要平台，其风险管理能力直接关系到企业集团的稳健运营和可持续发展。近年来，随着金融市场的波动性增加和金融工具的复杂性升级，企业集团财务公司面临的风险类型更加多元，风险管理问题也日益凸显。本文从专业的角度，对企业集团财务公司在风险管理中遇到的主要问题进行探讨，并在此基础上提出相应的对策和建议。主要包括信贷风险、市场风险、操作风险及合规风险等方面的管理，强调建立和完善风险管理体系的重要性，以及风险管理与业务发展相结合的策略，旨在为企业集团财务公司提供风险控制和未来发展的策略指导。

关键词：企业集团财务公司；风险管理；信贷风险；市场风险；内部控制

企业集团财务公司在集团资金集中管理、优化资本结构、提升资金使用效率等方面发挥着越来越重要的作用。作为企业集团内部的金融核心机构，财务公司承担着资金调拨、融资借贷、风险管理等关键职能，其运营效率和风险控制能力直接影响到整个集团的资金安全和财务健康[1]。在此背景下，风险管理作为企业集团财务公司管理工作的重要组成部分，其重要性不言而喻。有效的风险管理不仅可以帮助财务公司及时识别、评估和应对各种金融风险，还能够为企业集团的稳定运营提供坚实的保障。

一、风险管理中的问题与挑战

1.风险管理体系不完善：风险管理策略、工具和人员配置的局限性

首先，制定风险管理策略时往往忽略了长远的眼光和灵活调整，结果是策略无法跟上市场环境的快速变化。绝大多数公司还在沿用陈旧的的风险管理方式，仅仅依赖财务数据分析和历史数据评估，对新的风险管理技术和工具，如衍生品、风险价值（VaR）模型等，运用不够广泛，导致在风险识别和评估的精准性上存在明显不足。很多企业在风险管理方面遇到人手不足的问题，缺乏必要的风险控制专家和技术人才，使得风险管理工作难以得到有效执行。

2.信息技术应用不足：数据处理和风险监控能力的不足

很多大型企业集团在财务公司的信息化建设上存在不足，尤其是在数据处理和风险监控方面。处理数据的能力有限，导致收集、整理和分析风险数据的效率不高，从而影响了风险评估的准确性和及时性。大部分企业仍在依赖人工追踪或基础自动化工具，尚未建立起整合性的动态风险监控系统，导致无法实时发现和预警风险，削弱了风险控制的效果。

3.内部管理缺陷：组织结构、流程管理等方面的问题

大多数公司在构建系统架构时，过于简单或过于负责，这不仅阻碍了信息的畅通和决策的高效，还增加了风险管理的难度。流程控制不力，内部控制不充分，流程改进尚未完善，致使风险管理流程存在缺陷，对其全面性和系统性产生不利影响。此外，团队沟通的阻碍和部门协作的不足经常是管理过程中的棘手问题。

4，外部环境变化：市场、法律法规变化带来的影响

市场变化莫测，风险因素愈加复杂，增加了风险管理的难度。比如，全球金融风暴、货币价值波动、借贷成本变动等因素，都会直接影响到企业的资本支出和盈利状况。此外，法定调整导致风险管控变得更加复杂[2]。近年来，随着法规的不断完善和监管的加强，企业不得不频繁调整风险管理策略及流程，以合规为前提，这令风险管理工作变得更加复杂和管理成本增加。

二、风险管理对策与建议

1.完善风险管理体系：建立全面、系统的风险管理框架

这一框架必须整合风险管理的基本流程，涵盖风险识别、评估、监控、应对直至报告的各个环节。该架构需依照国际公认的风险管理标准，如ISO 31000进行构建，确保其风险管理过程实现标准化和系统化。同时，风险管理机制应具备一定的灵活性，以便随时应对外部环境和内部策略调整的需求。采纳这些架构，公司能迅速识别并处理当前难题，同时洞察并防范未来风险，做到有备无患。

2.加强风险识别与评估：应用先进的风险管理工具和技术

通过运用大数据分析、人工智能（AI）和机器学习（ML）等前沿技术，我们有能力深入分析大量历史和实时数据，从而精确识别风险并预估其可能带来的影响。此外，公司应当广泛利用风险模拟和压力测试等方法，以评定在各类风险情境下的风险抵御力。借助这些先进工具和科技的辅助，公司能够更精确地掌握和评定风险，从而制定出更为高效的应对方案。

3.提升风险监控与应对能力：建立动态的风险监控体系和应急预案

企业集团财务公司需运用前沿的信息技术，打造一个能够实时检测风险的监控体系，包括安装风险监控软件和自动化工具，随时监控关键风险指标（KRIs）。此外，企业还应制定详尽的应急措施，确保在风险发生时能够迅速响应，最大限度地减少损失。应对突发事件的预案应细致阐述危急应对流程、角色分工、沟通机制以及灾后恢复计划，确保企业在遭遇紧急状况时能迅速且高效地作出反应。

4.强化内部管理与人员培训：优化组织结构，提高员工风险意识和专业技能

企业集团财务公司需优化内部结构，增强风险管理部门的职能和资源，确保其能够有效统筹各部门协作。此外，企业应定期举办培训及文化活动，强化员工对风险的理解，并提高其职业技能。这包括了风险管理的基础规则、应用的工具与技术，以及针对各类风险（如市场风险、信贷风险等）的专业培训。通过增强员工对风险的认识及管理能力，确保风险控制措施得到有效执行。

5.跟踪外部环境变化：及时调整风险管理策略，应对外部变化

公司要持续关注外部环境变化，包括市场趋势、经济政策、法律法规等方面，以便及时对风险管理策略进行灵活调整。在经济全球化的浪潮下，面对日新月异的不确定性，企业需增强对汇率及利率波动风险的管理水平[3]。在最新监管政策推行之际，公司需要调整其合规策略，确保业务运作与最新法律法规相符。公司需主动追踪并顺应外部环境的变迁，方能有效避免和管控风险，保持其市场竞争地位。

结论

对企业集团财务公司而言，建立和完善风险管理体系，实施综合对策，不仅是应对当前挑战的需要，更是促进企业长期稳健发展的关键。通过这些努力，企业可以在复杂多变的市场环境中稳健前行，实现可持续发展目标。

参考文献

[1] 魏晓盼.大数据环境下Y集团财务公司模式的问题及对策研究[D].天津财经大学,2018.

[2] 杨苗.企业集团资金管理中存在的问题及对策探究[J].中文科技期刊数据库(全文版)经济管理, 2022(10):3.

[3] 邵君晖.探讨企业集团财务公司风险管理存在的问题与对策[J].中国经贸, 2023(24):212-214.