基于企业运营资金管理的思考关键要点

基于企业运营资金管理的思考关键要点

周建军

安徽莱特实业集团有限公司 安徽蚌埠 233000

摘要：在现代化的商品经济条件下，财务资金管理是企业一项不可缺少的基本经济管理活动。国家的经济发展离不开企业的良好运行，而企业的良好运行离不开财务资金的有效管理，企业财务资金管理作为企业的重要命脉，是企业的根基，是企业生存与发展的基础，公司的成功，最终表现为财务上的成功。

关键词：企业；运营资金；管理

前言

在激烈的市场竞争中，许多企业因为资金链的断裂导致企业破产，其中一个主要因素是资金管理不善。随着社会经济不断发展，现代企业也从中吸取了经验教训，管理层对企业资金管理越来越重视，但是资金管理质量和管理水平还有待提升。资金的管理水平直接关系到资金日后的使用效率，资金管理问题也就是企业眼前所要面临的棘手问题。在激烈竞争的市场环境下，企业必须迎难而上，提高竞争能力，为企业的生存和发展保驾护航。资金作为企业的血液，企业更应该高度重视资金管理，为实现企业目标而服务。

1企业资金管理的重要性

1.1资金是企业生存的基础

企业如果没有资金就没办法正常运转，资金是企业进行投资、生产、销售等一系列经营活动的根本支撑，资金管理贯穿整个运营始终，企业经济活动的整个过程就是资金运动的完整过程，对运营具有举足轻重的作用，也是在财务管理中的核心表现，只有抓住了核心问题，采取有效的、合理的、科学的管控手段，疏通资金流转的各个环节，才能更好地提高企业整体效益，因此，研究企业资金的管理具有重要的意义。

1.2资金是企业发展壮大的后盾

企业的主要环节就是企业的供产销环节，也是资金活动的主要关键环节。管理好资金就相当于管住了大部分的经营活动。企业想要扩大规模，提高市场占有率，前期必须要有大量的准备工作，如团队建立、固定资产投资、产品研发、产品的推广和宣传等，这些都需要雄厚的资金作为支撑，才能为后续的工作做好铺垫。企业的发展壮大，不仅要看企业的盈利能力，还要关注资金的筹资、分配、投资等。当资金断了，无法支撑前期的筹备工作了，所有的研发、生产、推广、服务等都要被迫停止，即使企业有再美好的愿景都无法实现，甚至导致破产的悲剧。

1.3资金是企业财务管理的核心

财务管理的核心是资金管理，这是经济市场体制发展的必然结果。这也是企业从传统管理到科学管理的客观需要。财务管理的目标是服务于企业的运营目标，为实现企业股东利益最大化，企业的健康向前发展，各种资源的合理分配。资金管理就是以运营数据化的形式对整个运营的管控，使得财务管理能够更加直观和正确地执行，同时资金也为运营的各环节提供资金的需求保障。

1.4资金管理能够规避企业内部的财务风险

过去的企业中存在着挪用公款、公款私用、贪污诈骗等案例不少，对于企业来说，这些舞弊的现象可能给企业埋下毁灭性的隐患。有效的资金管理手段可以识别和杜绝职务舞弊现象，根据资金运行的记录信息进行定期定时分析，不仅可以及时发现工作中的问题、异常情况，及时反馈给管理层，及时调整，规避风险，为运营目标提供帮助。

2企业资金管理模式

2.1资金分散管理下的资金管理模式

在资金管理系统功能中，资金监控管理模块将会贯穿整个资金管理系统。通过实施资金监控管理模式，管理者能够有效地对集团型企业的资金流情况进行查看及监管，及时了解并掌握子公司的实际运营情况，同时也有助于子公司的资金管理工作的开展。以下是实施资金监控管理的优点：

（1）全局可视化。从集团化管理的维度，实施统一、集中、可视化的资金监控管理，并且针对不同类型的下属子公司以多种不同的灵活管理模式实施监管。集团子公司对日常的运营性支出自行安排支配，有利于提高资金的流通性。

（2）资源可调配。通过集团对资金的统一筹划管理，整体调配集团内部的资金及资源，促进管理配置的优化，有效降低成本，提高管理效率。

（3）风险可控化。通过资金监控管理系统的有效实施，能够及时地对集团企业中的风险进行感知，并及时地采取应对措施，有效地促进资金风控体系的建立。

（4）开展资金监管模式对集团资金进行管理，能够有效保障集团整体资金流的平衡状态。资金监控管理模式最大的特点是由集团附属子公司对其经营资金进行自主管理的基础下，集团将会对其附属子公司的相关重要资金管理事项进行统一的管控，促进保障集团整体资金流的平衡状态，从而有效地加强集团资金风险管理。

2.2资金相对集中管理下的资金管理模式

对于资金相对集中管理的情况，集团资金的相关管理部门对于成员单位的资金管理，通常会以资金调剂以及限额管理模式进行管理干预。在集团企业中应用资金调剂管理模式，是在集团建立起相应的资金计划管理体系后，管理人员依照各个子公司的实际资金存量以及资金支出需求等影响因素，对各子公司之间的资金余缺进行合理的调剂管理。集团公司中的资金管理部门也可以依照子公司的相关经营计划方案等，对其闲余资金进行调剂使用，在确保子公司正常运营时，充分满足集团企业在经营发展中对资金的需求。集团企业中，限额管理模式主要是对集团资金计划及规划等进行统筹管理，同时核定出相关子公司的资金使用限定额度，由成员单位在资金限额内对资金运营自行进行安排计划。在确保子公司正常经营和运作的同时，对其使用的资金额度进行有效的管理控制，从而推动集团资金的整体规划实施，保障集团资金流的平衡

结束语

企业各个环节能否正常的运行，资金起着根本性作用，企业应该高度重视资金管理，把资金管理提到运营管理的核心位置，也是企业能够生存的命脉，更是市场竞争力的关键因素，本文结合实际问题提出可行的对策，资金管理应该与时俱进，改变陈旧思想，从筹资管理、全员意识转变、建立健全的财务管理体系、利用信息化时代的优势、引进优质人才，提高企业整体的资金管理水平，保证资金的良性运转，为企业的健康发展夯实基础。

参考文献:

[1]蒋春英.企业资金管理问题及解决对策探析.行政事业资产与财务，2022（16）.

[2]陈洁萍.企业资金管理中存在的问题及应对举措.财富生活，2022（16）.