企业财务资金管理风险防范措施研究

企业财务资金管理风险防范措施研究

赵俊

南水北调江苏泵站技术有限公司 江苏省 扬州市 225000

摘要：企业的稳定发展离不开财务资金的有序运营，财务资金风险是企业在生产经营活动过程中一直存在的风险，无法避免和准确预测。主要表现在企业公司成立初期融资困难，资金投入较大和经营期间资金流动性风险强，只要参与到市场竞争的企业，其每一步生产环节，都会面临不同类型的风险，由于财务风险的客观性与普遍性，会导致企业竞争的市场能力下降，给企业带来一定的风险，对企业的盈利能力造成威胁。因此，要加强企业财务资金管理，建立相关的财务资金防范预警机制，在企业运营过程中，提高企业资源配置，合理划分资金配置，提升企业竞争效率以及获利水平。

关键词：企业财务；资金管理；风险防范

引言

在我国经济发展中，国有企业是支柱性产业，在社会发展中起到至关重要的作用。在国有企业中，资金管理风险是比较常见的问题，会影响企业的日常经营运行。而且财务资金风险也会让国有企业在市场竞争中受到限制，为此必须要提高对国有企业财务资金风险管理的重视程度，通过有效的防范措施规避风险，确保国有企业的财务资金是安全的，能够为国有企业长久进步提供助力。

1业财务资金管理的重要意义

1.1有助于国企深化改革与发展

国有企业深化改革需要大量的资金支持，不仅仅时管理模式，还是人才资源、多元化的业务管理、多层次投资活动、经营管理转型、深入研发技术与发展等各个领域各个方面都需要资金的强有力的支持。若资金链断裂、资金使用不合理、资金闲置、资金浪费等都会导致企业周转不开，各部门业务无法持续。因此，国有企业加强财务资金管理可以帮助企业的长远发展与壮大，促使企业从单一业务向多元化经营、从单一的供应链向完整的链条延伸、资金的正常运作、做好资金担保的筹资、多元化的投资活动、新领域新业务的运营资金管理工作等等顺利开展，从而帮助国有企业实现各项战略经营目标。

1.2有助于国有企业化解各种风险

国有企业在改制后所背负大量的历史债务，均会对国有企业改革成果造成不小的冲击。做好财务资金管理，控制好现金流入和现金流，降低运营成本，使企业的运营效益最大化，帮助企业化解历史债务，有效地减少改革的风险。同时，在企业资金不足的情况下，通过对各种融资模式的资金结构、资本成本和债务压力进行权衡。在公司进行资金管理的时候，对其进行了投资决策，并对其进行了评价。

2企业财务资金管理风险防范措施

2.1建立财务预警系统

2.1.1要完善国有企业的决策机制

采用经营权和所有权分离的形式来明确国有企业的监督者和所有者的职责，国有企业所作的任何一项财务决策都要经过董事会及下属部门的调查研究，根据调查研究结果决定是否通过该项财务决策。这样可以充分行使董事会对财务活动的监督管理职能，将一些管理风险和财务风险及时消除。

2.1.2要利用现代信息技术建立国有企业内部的财务预警系统

首先，广泛收集各部门的财务数据信息和市场发展趋势信息，将这些数据信息输入财务预警系统。其次，建立财务预警系统的标准和规范，既可以参照其他大型国有企业财务预警系统的标准和规范，也可以根据国有企业自身多年来的财务管理经验教训制定财务预警标准和机制。最后，将收集到的财务数据信息输入预警系统后，可以按照标准规范进行比对，利用大数据分析技术和云计算技术高效完成数据分析。如果数据信息中存在问题或风险因素，财务预警系统会及时发出警报，财务管理人员可以第一时间发现问题数据并分析问题原因，从而不断调整财务活动，确保财务数据回归正常值。通过财务预警系统可以有效检查出国有企业经营活动和财务活动中的风险因素，并及时处理，确保国有企业财务活动和经营活动正常进行。

2.2营造良好内控环境，完善内控制度

企业作为一个整体，财务资金管理和内控环节紧密相连，必须由上而下营造良好的内控环境。企业管理层应对财务资金管理进行深入研究，结合企业的发展方向及经济社会的发展动向制定战略目标，将完善内控制度作为战略需求，给予内控部门一定的支持和配合，让全体员工意识到管理层的革新决心。由企业董事会或管理层牵头打破各部门间的信息壁垒，并在日常工作中给予内控部门一定的政策倾斜，从软硬件配套入手，进一步推动现代化内控制度的落实，包括建立信息化财务系统、推进数字化办公模式和引入高素质的综合性人才等。企业在内部管理中要注重融入企业文化，让全体员工树立共同的内控目标，真正落实内控制度并制定相应的奖惩措施，以此激发全体员工的主观能动性，由此营造良好的内控管理氛围。内控制度的完善与落实有助于企业从细节处找到存在的问题，避免问题扩大。因此，企业要从全面预算管理、审批权限及联动机制等方面入手对内控制度进行调整，对以往每年各部门的财务支付进行数据化分析和总结，结合分析结果建立数据报表，在考虑各类影响因素的基础上细化编制各部门的资金使用标准。

2.3加强财务资金的管控力度

财政部的资金管控作为企业资金内控管理的理论基础，如何在数字化时代让信息化手段助力企业资金管控管理是目前企业最为关注的话题。企业要适应市场经济体制的需要，加大财务资金对企业经营生产在各个领域的力度，主要从以下几个方面入手。首先，抓好资金结构管理，企业应加强市场经济调研，对资金在运行过程中的问题及时解决，主动参与企业的投资项目，收集各种企业外部信息，积极应对变化莫测的财政资金政策，减少资金风险，加强对资金运筹的调控力度，对于资金配置上的不合理现象，及时发现并扭转当前局面。适当实施战略性的资金结构体系调整。抓好资金的流程管理，完善内部资金统管形式，使用企业财务中心的软件进行结算，拓宽财务资金利润的核算内容，秉承着“钱到哪里，管理就紧跟哪里”的工作观念，将筹资体系结构合理化运行，企业自身应规范融资行为，杜绝重商品信用轻资金信用现象，维持良好的融资信誉，形成“有借有还”的良性企业环境。其次，企业领导应增强资金风险意识，树立正确的投资观念，才能对资金进行合理的发展规划。领导作为企业的最终决策者，应起到带头作用，带动企业和其他工作人员，对财务人员进行定期培训，积极培养员工对资金管理的责任心，避免因工作内容繁琐，从而出现工作消极懈怠的现象出现。提高全体员工对资金风险管理的正确认识，企业领导作为整个企业公司的中流砥柱，应通过多种渠道例如：专家培训讲座、线下培训、线上资金风险教育等大量宣传资金风险管理对企业公司的重要性，使财务以及其他部门的工作人员有着良好的资金风险意识，加强资金利用效率，促进企业经济的稳定运行。最后，企业应构建合理的资产结构，大力推行资金产业结构的动态化管理。企业应建立内部资金调控制度，明确资金的使用条件，按照财务部门的相关规定，依法办理相关手续。认真落实资金管理保全制度，制定合理的税收利润分配政策，促进企业自我发展，实现资金产业项目增值。

结束语

总之，为促使国有企业的持续稳定发展，必须要强化企业的财务资金管理风险防范水平。所以国有企业要树立财务资金管理风险防范意识，了解财务资金管理是至关重要的，能够明确目前企业面对的财务资金管理风险问题，从实际出发，通过科学、有效的措施进行风险防范，确保国有企业的资金是安全的，并且创造出更大的经济效益，让国有企业能够在不断变化的市场形势中长久稳定地发展。

参考文献

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