如何有效控制EPC总承包模式下工程项目投资管理及风险

如何有效控制EPC总承包模式下工程项目投资管理及风险

赵晓龙

中铁七局集团有限公司，河南省郑州市 450016

摘要：EPC总承包模式是由一家总承包企业承担设计、施工、和采购全部工作的承包模式。经过近年我国的不断使用推广，EPC总承包模式在工程建设项目中所占比重越来越大。在这种模式下，投资、管理、实施均由总承包单位来执行，管理高度集中，总承包方责任和风险相对较大，因此，工程项目投资管理及风险管理将尤为重要，特别是在投标报价风险规避、合同管理风险预防、设计风险防范以及个别需要联合体投标项目中联合体各组成个体之间、联合体与业主之间的责任风险承担方面慎之又慎，必须严格研判，精细规划。

关键词：EPC总承包项目 风险管理 防范措施

1、EPC总承包项目

1.1 EPC总承包项目模式

EPC是指一家总承包单位或联合体组成的总承包单位与业主签订《施工总承包合同》，按照合同规定进行整个工程建设项目的设计、采购、施工等对建设项目进行全过程承包。总承包单位在业主委托下，对承包项目建设过程中施工质量、安全生产、施工进度、和成本管理全面负责。

1.2 EPC总承包项目模式下总承包企业承担责任分析

EPC总承包模式合同结构简单，责任界面较容易划分，包括设计、采购、施工、试运营等，管理跨度大，对项目管理机构能力要求高。

优势：总承包单位负责整个项目的实施，从项目的设计到施工全过程综合统筹，最大程度避免设计与施工之间的矛盾，从而使设计方案与施工工艺更加流畅，降低施工成本，节约工期；总承包单位参与到前期设计阶段，发挥设计主导的优势，控制项目成本，从而可以争取到最大的利益。

劣势：EPC总承包单位对全过程进行管理，总承包方管理协调工作量大，成本控制难度大，项目建设期责任和风险最大程度的转移到总承包单位。

2、投资管理及风险

2.1项目立项及风险防范措施

完善招标文件及招标项目信息获取体系，针对业主发布招标文件内容，收集项目建议书、项目立项批复、可行性研究报告、建设项目所在地类似项目信息，了解建设项目所在地相同项目招投标下浮情况、设计标准、造价指标等因素，协助对待投标项目进行对比分析，分析项目可行性及盈利情况，划分项目等级，制定相应投标措施。各区域经营开发机构研判招标项目资料，对研判存在较大风险的项目放弃投标，可行性较高、盈利理想、风险较小的项目进行立项，组织人员进行投标。

2.2联合体各方责任风险防范措施

案例：2016年11月，某央企设计院与江西某建设工程有限公司联合体中标某县水库资产管理有限公司东津水库至竹坪河水系连通项目，2017年9月，业主方以联合体设计进度严重滞后，关键岗位人员一直未能按投标文件承诺到岗到位，主要设备未能如期进场，工程进展缓慢，工期延误严重，要求解除施工总承包合同。设计院和建设工程公司认为工期延误是由业主未解决征地问题导致农民现场阻工、前期可研深度不够，初步设计工作量增加等原因造成，以“因承包人过错导致工期延期，已经构成严重违约”的陈述与事实严重不符。三方协调未果后，2018年、2019年进行一审、二审诉讼。本案例中业主方以设计方设计进度滞后为切入点，从而导致的工程进度滞后等后果，向总承包单位提出解除合同。在联合体与业主方之间，需要在总承包合同中明确责任界限，联合体各方之间，需要明确业主索赔时联合体各方之间的风险责任。

风险分析及防范措施：具备投标条件的两家或者和多家企业组成联合体进行工程总承包投标称之为联合体，联合体各方的业务职能虽然划分清晰，但是在建设过程中责任划分、利益归属、风险承担义务不易区分，导致工程总承包项目联合体管理和运行不畅，影响建设项目的推进，也因为联合体是多家单位共同总承包，各自工作内容均与业主发包工程要求相关，施工过程中容易产生与业主单位争议，无论是联合体某一方工作内容与业主产生纠纷，均以联合体与业主签订的总承包合同为依据，这就要求联合体之间必须职责清晰、协同一致。因此在联合体模式下需要采取相应措施避免联合体各方之间协调不一致引起的项目风险，同时也要明确联合体与业主产生纠纷时的应对责任。一是在联合体协议中明确专用条款与通用条款，对法律依据、各方职能、税率、履约保函等通用条款进行约定，根据建设项目特征及联合体各方的职能对责任分工变更管理等专用条款进行明确。二是由联合体各方单位负责人、项目负责人共同组成联合体管理组织机构，对重要事项、重大争议进行研究决策，形成补充协议在建设过程中约束联合体各方。三是遵循共同利益最大化原则及利益与风险对价原则，按照各方在联合体中发挥的作用，结合各方“软实力”“硬实力”科学合理的进行利益分配，明确各方利益。四是强化风险辨识，明确各类风险引起的原因及应当承担的责任，确认风险主体。五是联合体各方应当在联合体协议中明确与业主签订的总承包合同中各方应该承担的违约责任及义务，对业主索赔事件中应当承担的责任与义务。联合体各方既要共担项目建设的风险，也要根据风险产生的原因及职责分工进行合理分担。在联合体整体利益最大化和风险最小化之间找到平衡点，而不是个体利益最大化而整体风险最大化。

[1]

2.3投标报价风险及防范措施

案例：某新建特大型房建综合体EPC总承包项目，固定总价合同。招标内容包括设计、施工、采购及保修。发包人要求明确拟建项目业态包括商业及办公楼。按照项目核准批复和项目规划设计意见书要求，规划总建筑面积约8.9万平方米，其中商业部分服务型公寓的建筑面积约占总建筑面积的60%，服务型公寓套房中均要求配备家具。家具的采购量较大，招标人在招标清单中单独列项“家具一批”，要求投标人对“家具一批”进行单项报价。项目实施过程中出现了以下情况：一是发包人发现承包人在前期的投标报价中采用了严重不平衡报价的策略，“家具一批”报价偏低；二是在工程实施过程中，对于家具材质、五金件及工艺要求等，承包人与发包人观点不一，双方产生了很大的争议。[2]

风险分析及防范措施：招标文件中发包人要求公寓房采购的“家具一批”，只明确其功能要求，并没有明确其材质、技术标准等其他要求。但在具体实施过程中不同材质及技术标准的家具对产品功能影响很大，同时也对总价产生很大的影响，从投保人角度，在国家标准及行业标准允许条件下，采用不平衡报价选择较低的报价有利于中标，但若业主在实施过程中对材质、工艺标准有更高要求，那么不平衡报价时选择的家具标准与业主实际要求观点不一，此种报价必然会在后期产生争议。

EPC总承包项目业主仅提供了功能要求及技术标准，投标报价时无设计图纸，投标报价时的工程量与按照详图计算的工程量存在较大差异，极大的增加了投标报价风险；同时在报价过程中对业主功能要求及技术标准的理解不完善、政府政策变动、市场经济波动等因素都直接影响投标报价，对整个项目的实施及后期利润控制有重要影响。为降低投标报价风险，在项目投标前，要详细调查工程所在地的政治经济、社会人文、地方规章等情况，仔细阅读招标文件，发现任何措辞不严谨或有歧义的地方，及时进行答疑；收集详细的现场考察资料，当地地质条件、水文气候、地下管线以及风土人情；收集建设项目所在地类似项目信息，采取各种措施详细投标项目信息，为投标报价提供依据。

2.4合同风险及防范措施

案例：某单位未来产业城道路建设及提升改造工程EPC工程总承包项目，合同总额为18618.8万元（其中暂列金为891.86万元），合同净额为17726.94万元。合同工期2021年9月10日～2022年9月9日，共365日历天。施工范围共6条道路，全长8.5km，改造主要内容包括：车行道病害维修、面层更换，非机动车道面层更换，人行道砖、路缘石更换，检查井盖、雨水篦更换；照明工程中路灯更换及线路布设；绿化工程中景观绿化的提升改造。

在合同签订前，通过积极沟通协调取消原合同施工内容中“及其他相关内容”、“包括但不限于”等不利条件，对工程施工内容进行详细、确定的描述，明确施工内容为“本次改建道路平面主要维持原状，不做调整，仅对路面、交通标识标线、照明路灯、绿化等进行提升改造”。为后期变更、新增工程等二次经营埋下伏笔。项目进场施工过程中发现道路下排水管网因年久失修全部损坏，10月份西安连续降雨时发现雨污水无法及时排放，通过影像资料等及时向业主反馈，并积极组织人力、物力积极抽排道路积水，积极与业主沟通、献计献策，业主同意新增雨污水管道疏通、改造工程，管道总长约8km，共计增加700万元。

风险分析及防范措施：EPC工程总承包模式下，总承包商管理的合同繁杂，包括EPC总承包合同、各种专业分包合同、材料、设备采购合同等，在签订合同的过程中，不可避免的会出现合同范围约定不清晰，索赔条款约定不明确，导致合同实施过程中产生争议。[3]承包人自身管理体系不健全，制度不完善，水平不达标，在合同执行过程中未及时收集整理相关变更索赔资料、资料不符合要求，未及时提交变更索赔文件或提交程序不合规导致变更索赔无效或超过时效期限，导致工程建设过程中争议纠纷无法有益于己方而造成损失。

EPC总承包与业主合同模式通常采用不予调整的总价合同，因此，在合同签订时，工程总承包单位应当与业主约定风险分担内容，明确业主方应该承担的责任，细化合同条款，如需求变化、政策变动、规范变更、合同形式、调差条款、结算条款等风险应当在合同条款中详细陈述。各类专业分包合同条款中除了明确各方职责外，还应对建设过程中可能产生的风险进行转移。

合同签订后由商务部门向项目部主要人员进行合同内容交底，熟悉管理人员在履行合同过程中的权利义务，特别是合同管理人员在执行合同过程中应当收集、整理的基础资料及证据，掌握合同变更、索赔需要的材料及程序。

2.5设计风险及防范措施

案例：某市冷链物流仓库EPC总承包项目，在业主与总承包方双方签订EPC总承包合同后，总承包方完成该项目的施工设计。在施工图交业主审核时，业主指出部分部位不符合要求，必须进行修改。设计院重新完善设计后，总承包单位以修改后设计图纸与已经批准的初步设计不符提出变更索赔860万人民币。

风险分析及防范措施：设计处于整个工程总承包的核心地位，据有关资料统计，设计费虽然只占到项目全部投资费用的1.5-3%，但其对投资的影响程度却高达70%以上。[4]设计方案必须要满足业主的功能需求和质量技术标准，同时保证采购、施工阶段之间合理衔接,设计过程中尽可能的避免图纸变更、各专业设计之间冲突。施工图纸的详细程度，影响材料的选用、施工方案的选择，进而影响投标报价中综合单价的高低。

设计单位依据已批准设计任务书、投资估算控制初步设计，进行限额设计，设计过程中不仅在要保持和业主的有效沟通，熟悉业主对功能的需求，优化各专业设计，还要与采购、施工单位沟通协调，保证施工工艺的选择、材料选用等主要环节的协调性。“控概”作为EPC总承包项目的管理目标是我们在项目实施工程中的重点及难点，是EPC总承包项目成功与否的关键。项目决策是项目成本控制在的关键，设计院提前介入项目的决策过程，参与可行方案研究，是控制开发项目成本的有效控制措施。[5]

3、结束语

综上所述，随着建筑业的快速发展，EPC总承包模式在建筑行业中使用越来越广泛，其在使用过程中暴露出的风险因素需要迫切解决，保证项目顺利实施。从项目决策立项到招投标，从合同签订到竣工交付全过程各阶段中必须严格识别风险因素，制定有效的风险防控措施，降低风险带来的损失，提高项目盈利能力。

参考文献：

[1]王康,熊志杰,胡怡彰.工程总承包项目联合体承包方式研究[J].中国勘察设计,2021(11):82-85.

[2]徐贤.从五则案例浅析EPC招标模式下发包人要求的重要性[J].招标采购管理,2022(06):59-62.

[3]王振国.EPC总承包工程项目风险管理分析及应对建议[J].居舍,2020(11):110-111.

[4]林莉. 工程总承包模式下设计对造价的控制研究[D].西安建筑科技大学,2011.

[5]李超,周梦黎,王丙何,王鹏,高凤桐.论EPC项目的设计管理与风险管控[J].建材发展导向,2021,19(20):7-9.DOI:10.16673/j.cnki.jcfzdx.2021.0279.