健全合规管理体系，大力推进依法治企

健全合规管理体系，大力推进依法治企

黄承艳

贵州大方发电有限公司

摘要：本案例重点介绍了贵州大方发电有限公司（以下简称“大方公司”）在合规管理工作开展过程中，做实做好组织保障、部署落实等工作，全力推进合规风险治理，依托内控合规风险一体化制度体系建设，以“合规管理强化年”工作为契机，力争在制度建设、流程管理、合规审查等方面取得突破，逐步形成合规管理体系的健全和长效机制的建立，进一步巩固和推动大方公司实现高质量依法合规管理。

关键词：推动合规管理、实施效果、依法治企

一、实施背景

在全面“依法治国”的大背景下，对企业法治建设工作要求越来越高，抓好依法合规经营工作，已刻不容缓。2020年初，根据华电集团公司、乌江公司合规管理体系建设工作的有关要求，大方公司结合该公司生产、经营及管理实际，全力推进合规管理。

二、主要做法

（一）组织保障是推动合规管理工作的根本

成立了党委书记、总经理（合规管理负责人）任主任，公司其他领导任副主任，各部门主要负责人为成员的合规委员会，制定下发《合规管理实施细则》，从体系建设保障合规管理工作有效推进。

（二）部署落实是推动合规管理工作的关键

制定了《合规管理手册》和《合规管理实施细则》，各部门结合工作实际，完善部门合规管理规范清单、合规管理审查事项清单和合规管理责任清单，实现管理制度、内控要求、业务流程的三方协调联动。按照“业务谁主管、合规谁负责”的原则，建立健全合规管理责任制。职能部门负责本部门工作领域的日常合规管理和监督工作，按照合规要求完善业务管理制度和流程，组织合规审查，开展合规风险识别预警及应对等工作。监督部在其职责范围内履行合规管理监督职责，并完善合规管理监督体系和流程。逐步形成合规管理牵头部门与职能部门、监督部门之间分工负责、相互协作、齐抓共管的合规管理工作格局。

（三）依托内控合规风险一体化制度体系建设推进合规体系建设

1.加强企业对合规风险管理和控制力度。增强管理和控制企业合规风险损失的能力。着力在构建和完善由企业决策层主导、企业法律服务部门提供业务保障、全体员工共同参与的责任体系做好工作，通过规章制度来规范各部门、各岗位在合规风险防范中的职责，共同对合规风险实行全程监控和全程管理。

2.重点推动依法依规决策、党委议事规则和决策机制落实落地。严格执行“三重一大”等重大决策制度，加强对党委文件、重大决策的合法合规性审查，加强落实董事会职权工作实施方案，推动董事会依法依规依章程行使有关职权，持续健全完善中国特色现代企业制度。

3.完善依法治企相关制度。通过建立完善法律管理基本制度、合理使用好外聘法律顾问资源、全面落实法律审核制度以及在制度建立的基础上，狠抓制度落实等，坚持抓好合同管理和招投标管理合法性审查，从加强法律事务管理工作的有章可循、合规合法，推动公司迈上制度化、规范化的发展轨道。

4.持续推进合规风险治理。确定大方公司前十大风险。前十大风险的责任部门针对评估出的前十大风险，分析重要子风险的风险成因，描述现有管理策略与应对措施，规划下一年管理策略与解决方案，形成了本年《前十大风险应对策略及解决方案》，同时，针对前十大风险，制定了风险预警指标，明确了预警监控部门、预警监控频率等信息。全面贯彻落实风险管理制度及要求，在生产经营形势严峻、融资难、融资成本高的情况下，决策层超前谋划，财务资产部牵头业务经办部门进一步加强资金预算及合理严控支出，结合防范化解重大风险为着力点，不断在全公司上下宣贯资金流动风险。

5.完善内控合规风险管理一体化建设，并同步嵌入管理制度、岗位职责和工作流程，以合规管理最大限度保障治理效能，推动“合规管理强化年”工作抓紧抓实抓出成效。

（四）以“合规管理强化年”工作为契机促合规管理见实效

以“合规管理强化年”工作为契机，从方案的制定、依法合规经营排查治理事项清单和经营业务违法违规问题排查情况统计表的制定、问题排查到排查发现问题的整改，每个环节，大方公司领导亲自抓，期间，共组织集中审阅、讨论及决定相关工作及事项4次，确保合规管理工作确保组织实施有力度，落实整改见实效。在前期依法合规经营排查治理事项清单和经营业务违法违规问题排查情况统计表的制定过程中，在集团公司现有清单的基础上，新增了符合大方公司工作实际的8条个性化排查内容，使排查清单更具操作性，依法合规经营排查工作的的开展更能切合大方公司工作实际。后期的排查过程整改过程中，大方公司实施整改台账销号管理机制，各部门在每季度首月5日前将缺陷整改进展情况报公司牵头部门，对新完成的整改项目相应资料应同步报送牵头部门进行审查确认。牵头管理部门在更新缺陷台账后，经内控合规风险委员会主任审核后在10日前报送上级公司，确保对问题做到全方位跟踪落实。

三、实施效果

（一）历史遗留问题得到解决和反馈

在开展“合规管理强化年”工作中，依法合规经营排查治理排查共发现问题21项，所有整改项均在2022年全部完成整改或通过该渠道得以向上级公司反馈，以便寻求更有效的解决办法。

（二）合规管理持续长效运行机制实现四个“逐步健全”

1.治理体系发展逐步健全

为深入贯彻落实党中央、国务院关于深化国有企业改革决策部署，进一步完善法人治理机构，加快建立起各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡的公司治理机制，进一步完善党的领导融入公司治理、加强董事会建设落实董事会职权、保障经理层依法行权履职，并于2022年1月10日正式印发实施了《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《司监事会议事规则》《董事会授权管理办法》《党委会议事规则》《总经理办公会议事规则》《“三重一大”事项决策权责清单》共8项制度，进一步巩固和完善了大方公司高质量推进合规管理的基础。

2.制度体系建设逐步健全

完成了内控合规风险一体化制度体系建设，编制完成《内控合规风险管理工作实施办法（试行）》、25项《内控合规风险管理手册》、《风险评估与内控合规评价手册》，并梳理完成采购管理、电力市场营销价格决策、电煤采购、合同管理、三级监督等重点业务领域专项管理制度。

3.内控合规风险一体化管理体系逐步健全

形成《内控合规风险管理手册》，并围绕大方公司战略和年度经营发展目标，结合大方公司在改革发展、生产经营等方面存在的问题隐患，全面排查、系统梳理企业面临的内外部风险，摸清2022年度风险的突出表现，分析并形成大方公司《2022年度风险清单》。

4.业务合规审查机制逐步健全

一是审批流程逐步规范。《公司章程》修订和股东会、董事会、监事会、党委会、总办会议事规则及“三重一大”事项清单制定或修订，进一步推动企业主要负责人履行推进法治建设第一责任人职责的落实。严格执行“三重一大”等决策制度，细化各层级决策事项和权限，认真落实员工参与、专家论证、风险评估、合法性审查、集体决策等程序要求，确保决策制度科学、程序规范、过程公开、责任明确。二是合同管理逐步规范。合同上线审核率达到100%%，合同法律审核率达100%。修订了《合同管理办法》，进一步明确了合同管理部门、承办部门、承办人具体职责和责任追究机制和对合同履行过程监督和检查。推动合同管理的标准化和规范化工作得到全面推行，在公司有合同范本的情况下，严格要求试用合同范本，降低合同法律风险，重大合同及50万以上合同的签订前，均由外聘法律顾问出具法律审查意见书。