小微企业银行账户管理存在的问题及建议

小微企业银行账户管理存在的问题及建议

景兴泷

中国人民银行灵台县支行  

摘  要： 本文介绍了取消企业银行账户许可后银行在优化账户服务、管控账户风险方面的工作实践，分析了当前小微企业银行账户服务管理存在的问题，并提出了相关政策建议。

关键词： 小微企业 银行账户 服务管理

2019年7月，人民银行落实党中央、国务院“放管服”改革要求，在全国范围内取消了企业银行账户行政许可，标志着我国银行账户管理体制改革迈入新阶段。三年来，全国银行业机构按照“两个不减、两个加强”总体原则，在优化账户服务、防控账户风险方面进行了大量有益地探索与实践，有效激发市场主体活力，较好地支持了实体经济发展。然而，在深化小微企业账户服务与管理工作方面仍面临着一些难点、堵点问题亟待解决。本文基于地区工作实践，深入调研分析当前银行机构在小微企业银行账户服务管理中存在的问题，在此基础上提出政策建议。

一、当前小微企业银行账户管理面临的主要问题

    （一）企业账户风险防控压力加大，银行开户业务办理出现“一刀切”现象

    近年来，居家办公、科技互联网等类型的初创小微企业注册数量增多，这些企业往往缺乏正规的办公场所和实体贸易背景，一些企业的经营特征与涉案的企业账户特征十分相似，给银行机构尽职调查带来一定的困难。当前，由于利用企业账户从事电信诈骗、跨境赌博等线上违法犯罪案件频繁高发，为遏制账户违法行为，监管部门始终保持高压监管态势，加大对企业账户的源头治理力度，严抓账户风险整治。一些银行因账户审核不严、涉案账户开立比较集中等问题受到通报、约谈、暂停营业网点新开立账户业务等监管处罚。面对账户风险防控方面和监管层面的双重压力，一些银行综合考虑小微企业账户经济收益较低、维护成本和风险成本均较高的实际情况，往往策略性地对其开户设置人为障碍或提高准入门槛，弱化服务，甚至以异地注册企业、未达到一定经营规模等理由拖延或变相拒绝开户，试图在企业开户环节以“一刀切”方式斩断所有风险，导致一些具有合理正当需求的小微企业客户无法正常开户。

   （二）小微企业账户服务透明度不够，便利度仍存提升空间

    人民银行M县支行在新开户企业电话回访、问卷调查时发现，部分企业的会计人员事先并不了解银行开户所需资料，对银行开户业务办理流程不清楚，往往需要多次往返企业和营业网点来反复提供资料，无形中增加了企业的人工成本和费用。企业人员对银行账户的收费标准、业务办理进度等情况也缺乏明确的知悉途径，直接影响到企业对银行开户服务的体验和整体满意度。同时，根据地区营商环境评估反馈，企业在办理社保登记时需要预先开立对公银行账户并签订三方代扣协议，业务办理需要跨银行、社保等多个部门。很多地方的银行机构受网点资源、人员和技术成本等限制未能入驻地方政府政务服务大厅或将银行开户流程嵌入企业开办全流程进行统筹优化，导致无法完全实现企业设立审批的“一站式”办理。

   （三）企业账户全生命周期管理机制不健全，技术手段匮乏

    放开企业账户许可后，商业银行需要独立、全面地承担起对企业银行账户的全生命周期管理主体责任。然而一些银行在账户风险防控方面的工作往往流于形式，认为只要形式合规即可“尽职免责”，没有真正建立起全方位的内部控制和风险防控体系。尤其是现代化科技手段在账户管理领域的运用不足，银行的行内业务系统缺乏对企业客户身份信息、交易数据的动态分析、监测和判断，无法透过账户信息综合判断掌握小微企业的实际经营现状、业务风险等情况，信息相对失衡，不能为小微企业账户量身定制相关服务或采取差异化的风险管理方式。

   （四）小微企业客户对银行账户管理政策的理解度、认知度有待增强

    调查发现，大部分小微企业尤其是个体工商户，对银行推出的优化账户服务的举措、账户管理政策规定等普遍不了解，对银行账户的重要性、自我保护和法律责任意识普遍欠缺。在银行机构按规定要求其提供各类证明文件材料，履行反洗钱职责、开展客户尽职调查等工作时往往不能够主动支持与配合，一些企业客户甚至以银行开展尽调时间长影响企业开办经营、不利于“六稳六保”政策落实等为理由直接向政府网络监督平台、金融消保等渠道投诉有关银行机构和业务柜员，产生不良的社会影响，造成银行在开展相关工作时所遇阻力加大。

    三、 相关政策建议

   （一）健全“三位一体”银行账户服务管理机制

结合“放管服”改革要求，适应账户管理方式的调整变化，着力构建外部监督、内部控制和行业自律“三位一体”的银行账户管理格局，全面改进小微企业账户服务水平。一是建立常态化监督管理机制。人民银行作为账户主管部门，应切实履行属地管理职责，通过开展常态化评价、督导、暗访等方式，加强对银行机构小微企业银行账户服务质效的监督检查。对于监督发现问题，要健全问题跟踪整改机制，强化滚动排查，边督边改、立行立改。二是完善银行账户服务内部管理体系。银行机构应建立健全对公管理、运营管理、风险合规等前中后台各部门、各层级之间相互制约、相互监督、相互制衡的银行账户内控合规制度，明晰岗位职责及责任追究机制，定期开展内部账户服务质效评估，持续提升银行账户服务水平和风险防控能力。

   （二）多措并举，补齐小微企业账户服务短板

    一是公开账户服务标准。银行机构应通过官网、公众号、营业网点等渠道向社会公众告知企业开户的全部流程、服务及资费标准和办理时限，提高企业银行账户服务的透明度，解决企业对开户要求不了解，多次往返营业网点提供资料问题。二是建立开户服务负面清单制度。规范开户业务处理，向客户公开本行的开户服务负面清单，避免与客户身份核实不相关的明显不合理的行为发生，按照“应开尽开”的原则，为正常经营企业提供开户“零障碍”服务。发现异常开户情形时，应加强业务审核、复核，杜绝随意拖延小微企业开户或变相拒绝开户。三是提升“一站式”业务办理水平。人民银行、银行机构应从服务实体经济、改善营商环境出发，加强与地方政府商事登记、税务、社保等部门的沟通协作，共同推进企业开户流程的优化。在确保风险可控的前提下，充分运用政务服务网“一网通办”等功能，探索对企业银行账户实行先登记、后核验，开户银行入驻政务服务企业开办专区等模式，优化企业设立审批“最后一公里”。

   （三）充分运用金融科技，改进账户管理质效

    银行机构应积极探索大数据、云计算、区块链、人工智能等金融科技手段在小微企业账户服务管理领域的应用，增强账户管理流程电子化水平。一是在企业开户环节，畅通银行官网、网上银行、手机银行、微信公众号等电子渠道，为企业提供线上“预约开户”服务。减少纸质证明资料提供，支持客户在线提供开户证明文件，推动电子营业执照、电子印章在企业开户环节的推广应用。二是在客户身份审核环节，将生物识别、OCR等技术嵌入开户审核流程，用来核验企业客户身份或开展法人远程面签。充分利用企业信息联网核查系统、政府数据库、合法有效的第三方商业平台等交叉验证企业信息，提升开户审核的效率和精准度。

（四）加强账户管理政策宣传普及

    银行机构应要加强对客户经理、柜员和客服等人员的教育和培训，确保一线业务人员能够正确地向小微企业宣传银行账户管理有关政策，合理解答小微企业账户开立、使用相关问题，避免引起客户不必要的误解和投诉。畅通小微企业客户咨询投诉渠道，对客户投诉要及时分析、追踪和处理，确保投诉及时答复、妥善解决。依托营业网点阵地、官方网站、微信公众号等“线上+线下”方式，长期广泛地开展反洗钱、银行开户政策、账户法律责任和电信诈骗、跨境赌博违法犯罪形势等内容宣传，增进客户对提交开户资料、配合开展客户身份核实等工作的理解和配合，不断提升小微企业银行账户服务满意度。