简介：为从整体上提高证券公司的经营管理水平出发，本着促进证券公司规范发展的原则，中国证监会负责人近日对证券公司提出三条铁的纪律：严禁挪用客户交易结算资金，严禁挪用客户委托管理的资产，严禁挪用客户托管的债券。

简介：为进一步完善期货市场保证金存管制度，规范保证金管理．保护期货投资者合法权益，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》的有关规定，现将规范期货保证金存取业务的有关要求通知如下，请遵照执行。

简介：鉴于今年以来，随着新会计、审计准则的实施，我国会计、审计准则与国际会计、审计准则之间已实现实质性趋同的情况，中国证监会最近发布《关于发行境内上市外资股的公司审计有关问题的通知》，对招股说明书准则和年度报告准则等信息披露规范中要求B股公司实施“双重审计”的规定予以废止。通知发布后，不再强制要求B股公司实施“双重审计”。

简介：为贯彻落实《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》(简称《若干意见》)，经国务院批准，证监会2005年4月29日发布《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》(简称《通知》)。正式启动股权分置改革试点工作。

简介：<正>中国证券网2013-07-09报道:福建南纸7月6日收到证监会对公司控股权无偿划转的批复,并豁免福建投资集团的要约收购义务。本次股份划转完成后,福建投资集团将持有福建南纸股票2.86亿股,占公司总股本的39.66%,成为公司控股股东。本次收购目的在于进一步深化国企改

简介：为规范证券公司集合资产管理业务活动，根据《证券公司客户资产管理业务试行办法》(证监会令第17号，以下简称《试行办法》)和《关于推进证券业创新活动有关问题的通知》(证监机构字[2004]96号)等规定，现就证券公司设立集合资产管理计划、开展集合资产管理业务的有关问题通知如下：

简介：本刊讯2012年12月27日，证监会正式发布《证券期货业信息安全事件报告与调查处理办法》（简称《办法》），自2013年2月1日起施行。对证券期货业信息安全事件的报告和调查处理工作进行了规范，对于有效处置信息安全事件、减少信息安全事件的发生、维护证券期货信息系统安全运行、保护投资者合法权益具有重要意义。届时，证监会将根据《办法》，督导有关机构查明信息安全事件的原因，追究事件责任，采取整改措施，消除风险隐患，对于发生重大及特别重大信息安全事件或者频繁发生信息安全事件的机构，还将采取责令定期报告等监督管理措施或对其进行现场检查。

简介：12月25日,证监会北京监管局向发布了《北京证监局关于责令贾跃亭回国履责的通告》,明确要求贾跃亭于2017年12月31日之前回国,切实履行公司实控人义务,配合解决乐视网问题,处置公司风险,保护投资者合法权益。点评：如何防止出现下一个贾跃亭,是政府和社会必须共同思考的问题。

简介：大杨创世9月13日晚发布公告，称圆通速递借壳上市获证监会核准批复。圆通也将成为快递第一股。而与批复公告一同出炉的还有公司四位高管集体辞职的信息。大杨创世公告显示，公司于9月13日收到证监会《关于核准大连大杨创世股份有限公司重大资产重组及向上海圆通蛟龙投资发展（集团）有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》。

简介：为规范上市公司对外担保行为和银行业金融机构审批由上市公司提供担保的贷款行为，有效防范上市公司对外担保风险和金融机构信贷风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国担保法》等法律、法规的规定，现就上市公司对外担保有关问题通知如下：

简介：7月30日，南京银行发布公告称，该行发行非公开发行股票（定增）的申请未获得证监会发审委核准通过。此前在2017年8月初，南京银行拟向紫金投资、南京高科、太平人寿、交通控股和凤凰集团等5名特定对象非公开发行股票数量不超过16．9亿股，募资总额不超140亿元。这也是南京银行上市以来规模最大的一次定增融资计划。

简介：证监会2005年10月26日发布了《关于期货经纪公司股东资格及相关问题的通知》，对期货经纪公司股东资格申请条件有所放宽。该通知的主要内容包括如下：（1）期货经纪公司变更股东或者股权结构的，变更后任何股东持有的股份应低于期货经纪公司股份总额的50％；拟持有期货经纪公司10％以上股权或者拥有实际控制权的股东，其股东资格应事先经证监会核准。

简介：2006年1月1日，证监会发布的《上市公司股权激励管瑚办法》（试行）开始实施。该《办法》主要内容包括：（1）上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的10％。非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1%。

简介：中国证监会《证券发行上市保荐制度暂行办法》已于2004年2月1日起施行。该《办法》明确了保荐机构和保荐代表人的责任并建立了责任追究机制。《办法》规定，中国证监会建立保荐信用监管系统，对保荐机构和保荐代表人进行持续动态的注册登记管理，将其执业情况、违法违规行为、其他不良行为以及对其采取的监管措施等记录予以公布，对可从事保荐工作的证券公司和个人提出了比目前的主承销商和一般证券从业人员更高的条件。

简介：审计师受到监管部门的处罚揭示出审计师的审计质量有待提高。本文以2001—2015年证监会对审计师的处罚公告为样本，通过分析后发现：虚增营业收入更可能导致审计师受罚；农业类上市公司更可能导致审计师受罚；证监会处罚审计师的力度具有一定的规律性；

简介：证监会2004年12月7日发布了旨在保护中小股东合法权益的文件《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》，赋予了中小投资者对上市公司重大事项的发言权和表决权，完善了独立董事制度，提高了上市公司信息披露的质量要求，鼓励上市公司分红，加强了对上市公司和高级管理人员的监督。该《规定》的主要内容包括如下：(1)上市公司向社会公众增发新股、发行可转换公司债券、

简介：为贯彻证监会主席尚福林在全国证券期货监管工作会议上提出的“完善监管方式、避免监管真空、提高监管效率”的讲话精神，落实证监会颁发的“关于加强上市公司监管协作的指导意见”，上证所邀请证监会派出机构日前参加了“上证所与派出机构上市公司监管协作座谈会”。各派出机构和上证所的有关负责人共40余人参加了会议，证监会有关部门的同志也列席了座谈会。

简介：

简介：保监会于2007年2月7日发布了《保险机构债券投资信用评级指引（试行）》。为保险资金债券投资风险管理作出规范，与此相配套的交易对手管理指引和保险资金运用重大事件应急处理机制也将建立。

简介：资产评估作为并购重组中的核心环节,在并购重组的价值发现中发挥着重要作用。规范的资产评估过程与信息披露,一方面有利于提供有效价值尺度,提升上市公司资产质量并维护资本市场的公开、公平和公正;另一方面也有利于提高合规性,推动并购重组过程的顺利实施。本文基于资产评估视角,分析了2013年至2015年并购重组中证监会关于资产评估的反馈意见,发现重大资产重组中定价的公允性、评估中价值类型、评估方法和参数的选用合理性以及条件变动对评估值的影响等方面是证监会审核并购重组关注的重点内容。