简介:【摘要】货币资金管理重要而复杂,本文将货币资金管理作为研究的一个切入点进行专题研究,寻求在内部控制上实现货币资金回笼最大化、支付可控化、划拨高效化和监控日常化等目标的途径,提高支付能力,增强自由现金流,为企业货币资金内部控制提供参考。
简介:摘要:货币资金在企业资产中具有流动性强、风险高的特点,贯穿于企业经济活动的全过程。可以说,把货币资金的管理作为整个企业财务管理的出发点及重中之重毫不为过,而相应地把货币资金内部控制作为整个企业内部控制的关键点也同等重要。加强对建筑施工企业资金及应收账款的内部控制,对合理使用、调拨资金,提高资金使用效率,加快资金周转有着深远的意义。
简介:摘要:面对日益激烈的市场竞争,针对建筑施工企业资金管理中存在的诸多问题,建筑施工企业要生存发展,必须高度重视资金管理工作。企业应更新管理观念、改进管理方法,建立一整套行之有效的资金管理制度和流程,使资金管理真正做到事前有计划、事中有控制,事后有分析考核,使企业资金运行达到良性可控状态。只有这样,施工企业的资金管理水平才能得到真正的提升,才能真正实现企业价值最大化。
简介:摘要:近年来随着国际油价的持续低位震荡,国内石油公司经营压力日益凸显,盈利能力持续下降,资金压力不断增加。面对严峻的形势,石油公司开始大规模实施控本增效,深挖内部财务管理潜力。资金管理作为财务管理的重要组成部分,很大程度上反映整个企业经营管理水平,也是企业生存和发展的基础。如何进一步强化资金管理的价值创造能力,夯实企业的财务管理基础,是当下重要的研究课题。本文通过介绍BH石油企业的实际情况,具体从资金计划、应收账款管理等方面分析BH石油公司的运营现状,通过当年的数据研究分析运营现状找出每个具体环节中存在的问题,再结合相关性的理论进行论证,提出合理的整改措施及优化方案。