简介：信用证是国际贸易中重要的支付工具。在我国,进出口贸易结算的50%以上采用信用证方式。但是,信用证业务自身的复杂性和游离于基础合同的独立抽象性加重了风险防范和金融监管的难度。世界各国不时有信用证欺诈案的发生,数额巨大,危害严重。本文主要阐明信用证的概念和特点,对信用证欺诈的原因、危害与特点进行深入的探讨,并提出应防范的风险和应对措施。

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简介：信用证欺诈始终是信用证业务中难以解决的问题.从欺诈主体来看,出口商出于故意或弥补履约环境的不利变化以及进口商对出口商发货与实际付款之间的时间差的利用都会对对方行使欺诈,进出口双方也存在对银行的单独或共同欺诈动机.只有从各当事人角度加强对信用证的各自技术审查与控制,才能防范信用证业务的风险.

简介：摘要随着我国对外贸易工作、吸引外商投资的不断扩大及金融市场改革的进一步深化，作为进出口企业的进出口业务的迅速发展，进出口企业对外洽谈业务大部分使用银行信用证。由于信用证业务涉及到不同国家习惯、不同客户习惯，在信息传递、贸易方式等方面都存在着不同程度差异，同时，企业所选定的银行，信用证业务操作风险就不可避免地传导给银行。银行只要针对信用证结算业务特点，找准风险源，采取有效防范措施，那么所面临的信用证业务风险就会大大降低。

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简介：可以是买方骗取卖方货物或卖方骗取买方开出真信用证,可以是开证申请人骗银行开具信用证,卖方利用银行不管货物的特征

简介：案例背景M银行客户A公司与其交易对手英国M公司之间长期以来都是采用托收D／PATSIGHT方式进行结算，M公司选用的代收行一直是N银行。但从2015年8月份后，A公司与M公司的结算方式由D／P即期改为D／A远期，并要求M银行对单据加具保付。票据保付和信用证的本质是用银行信誉代替企业的商业信誉，这两种方式都能满足出口商M公司对银行无条件保证付款的要求。

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简介：<正>改革开放以来,中国的对外贸易事业取得了世人瞩目的飞速发展,但是,无可否认,在取得辉煌成就的同时,也出现了一些新问题。其中,国际诈骗一年年增多起来。尤其是一些国外不法厂商,利用部分中国企业进出口经验、知识不足的缺点以及急于成交的心态,以信用证这一支付手段为诱饵,大肆行骗,给企业和国家带来了巨大损失。因此,了解一下利用信用证诈骗的目的、手段及其防范方法,便显得尤为重要了。信用证(LetterofCredit,L/C)是一种银行有条件的付款承诺,它是银行(开证行)根据买方(申请人)的要求和指示向卖方(收益人)开立的一定金额、在一定期限内凭规定的单据支付的书面

简介：我国刑法对信用证诈骗罪作了专门规定.在司法实践中,信用证诈骗存在多种具体表现形式,如委托人与信用证收益人、信用证开证申请人相互串通等,其犯罪特征符合信用证诈骗罪构成要件.信用证诈骗产生的原因在于信用证的单据交易特点、独立性特点、跨国性特点等.由于犯罪活动的复杂性,信用证诈骗中有争议的法律问题不容忽视.

简介：为了维护信用证交易的顺利开展及买卖双方的合法权益,信用证交易中应当遵守"不短路"支付这项一般原则,但基于公平贸易和诚实信用的要求,在特定情况下也应允许该原则有所突破,即允许有"短路"支付的例外.

简介：信用证作为国际贸易支付方式已有170多年的历史。它是银行以自身的信誉向卖方提供付款保证的一种凭证,与汇付、托收相比更为可靠。为了缩短买卖双方资金滞留的时间,保证卖方能安全收到贷款,在国际贸易中,多以信用证为主要支付方式。许多国家特别是贸易发达的国家都有关于信用证方面的法律。如美国的统一商法典,目前,各国都倾向于使用《跟单信用证统一惯例》(500号)。这些现行的国内和国际立法都对指导信用证实践发挥了

简介：随着我国加入世贸组织,对外贸易将更加活跃.在国际贸易结算中,信用证作为一种以银行信用作保证的结算方式,被进出口双方广泛接受.但是在信用证分为可撤销和不可撤销两大类的同时,实际上还存在着第三类:名义上是不可撤销,事实上却可导致可撤销的、附有大量软条款的信用证.这种对受益人来讲基本没有保证的信用证,一旦发生纠纷或欺诈行为,受益人风险巨大.

简介：摘要信用证欺诈是民事欺诈在信用证领域的一种特殊表现形式，导致信用证欺诈的根本原因是信用证法律制度的独立抽象原则。本文就当前国际经济贸易中信用证支付方式出现的欺诈风险，阐述信用证欺诈的概念、成因、种类，并提出防范措施。总结出结论，在信用证业务的开展中应当严格遵循信用证的交易原则，与此同时进出口当事人应当规范信用证操作，熟知信用证欺诈的种类方式，进而采取有效的防范措施，遏制信用证欺诈的发生。

简介：加入WTO后,我国对外经济贸易交往日益扩大,越来越多的企业和银行要使用信用证,如何防范信用证欺诈,充分发挥信用证的优越性已成为关注的话题.信用证本身并无防范风险的功能,这要求外贸人员不断积累经验,防患于未然,将信用证的风险降至最低,充分发挥信用证的优越性.

简介：信用证诈骗犯罪刍议□张宗亮信用证是一种银行根据进口商的请求，开给受益人（出口商）的一种保证承担支付货款责任的书面凭证。随着我国改革开放的不断深入，我国与世界各国的贸易往来日益频繁，进出口贸易不断扩大，信用证这种国际贸易支付手段在我国对外经济贸易中起着...

简介：信用证收汇属于银行信用，对信用证受益人(出口企业)而言，出口收汇相对安全，但是信用证收汇仍然是有风险的，而风险就隐藏在信用证中。审核信用证就是审核：1、信用证是否符合国际贸易惯例；2、信用证是否符合合同规定；3、发现合同缺陷，加以弥补。为了规避信用证收汇风险，作为信用证受益人的出口企业应全面、完整地审核信用证。

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简介：银行信用的界入使信用证成为国际贸易中最常见和最重要的国际结算方式,在一定程度上促进了国际贸易的发展.但是由于信用证自身特性和运作方式的特点,使得信用证在实际过程中出现了不和谐的声音,即信用证欺诈的存在.信用证欺诈的行为,不利于国际贸易的发展.文章在分析信用证欺诈的形成原因及常见种类的基础上,提出了一些防范的措施.